序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇個人承包水電合同書范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

一、經費管理

按照統收統支一個漏斗進出的原則，單位財務部門負責單位預算內、外資金的統一管理；各科室負責編制本科室下一年度的預算并及時上報財務部門進行單位預算匯編，經班子會議研究通過后按預算控制數嚴格執行。

二、經費收入

1、市財政局撥付的辦公經費和專項經費。

2、其他各項收入。

單位財務部門負責機關一切費用的收取，各科室不得收取任何費用。財務人員必須嚴格執行收費政策，按照上級文件規定和物價部門核發的收費標準，使用市財政局統一印制的專用發票進行收費。凡不開收據或開非財政部門發放的收據以及收據不加蓋財會專用章的收費均屬違紀違法行為，當事人必須承擔一切責任。

三、經費支出

會議費

單位召開的各種涉及經費支出的會議,由主辦科室填寫《會議報批單》，按報批程序進行審批，食宿、會場、禮品等由辦公室統一安排和結算。

辦公費

（一）辦公費指辦公用品購置費、機關辦公水電費、電話費、郵寄費、房屋修繕費，公車油料費、路橋費、維修費，各種表冊資料印刷費和其他支出。

（二）辦公費用由辦公室統一結算。

差旅費

（一）市內：科室人員出差由科室負責人批準，科室負責人出差由分管領導批準。

（二）市外：出差人員須填寫《出差審批單》經領導批準同意方可出差，并報辦公室備案。管委會副主任由主任(書記)批準，其他人員由分管領導批準。

（三）出差費用相關標準按《樂清市行政機關、事業單位工作人員差旅費開支規定》（樂財行〔2003〕16號）執行。

（四）差旅費報銷時間：原則上在出差的當月內報銷完畢。

接待費

接待工作一律由辦公室歸口管理。

（一）重要接待事項先由辦公室向領導報告后，由主任辦公會議確定接待方案，辦公室負責實施。

（二）科室相關業務的接待，由相關科室負責人報分管領導審批后提請辦公室安排。

（三）辦公室具體安排就餐地點、就餐標準、住宿標準和其他事項。

（四）在實行掛帳結算的地點就餐或住宿，由協議規定的簽單人員在帳單(底單)上簽字并適當注明。

（五）嚴格執行就餐標準和陪餐人員規定，不得隨意突破接待費用。

借款

凡因公需要暫借款的，有關人員要提前一天向管委會主任申請，經主任同意后財務部門方可予以借款。凡因公出差暫借款的必須在出差完畢后一個星期內結清，如無故逾期，將從工資中扣除。

宣傳費

（一）宣傳工作（包括廣告宣傳、宣傳冊制作、節日慶典活動、網站等）由辦公室歸口管理，大型招商選資活動由招商局負責。

（二）重要宣傳活動由辦公室向分管領導報告后，由主任確定宣傳方案。

（三）日常宣傳活動由辦公室提請分管宣傳的領導確認后實施。

（四）相關科室如須進行業務宣傳，由科室負責人提請分管領導審批后實施，并報辦公室備案。

（五）宣傳費用一律由辦公室統一結算。

工程款

（一）工程開工后，工程責任科室須及時將相關文本（合同、招投標文本、中標通知書等）報財務部門備案；如未能及時提交相關資料，一律不予支付或退還相關工程款項。

（二）工程款項的支付須嚴格按照相關工程法律法規及合同文本執行；

（三）具體款項的支付：由工程現場負責人審核承包單位上報的工程支付票據及相關材料，嚴格核對實際工程量，確定建設工程價款數額并簽署意見；報請工程負責人（或分管領導）審核后交財務部門。

（四）財務人員須嚴格審查支付手續的合法性及工程資料的完整性，并報請單位負責人審定后予以支付。

（五）造價變動：材料價格漲跌、政策處理等引起的工程造價變動及設計變更引起的單項造價增減超出10％的事項須提交班子會議研究確認后予以實施，變動部分款項待工程竣工驗收后由造價咨詢部門審核一并結算；單項造價增減幅度在10％以內的設計變更事項由分管領導簽署意見后予以實施。

補助款

（一）相關補助款的發放一律由班子會議研究確定。

（二）辦公室根據班子會議記錄發文抄告相關科室后予以支付。

其他款項

涉及款項支出的其他事項，均須事前提請班子會議研究后方可支出。

四、經費支出的批準權限

各項經費的支出均實行“一支筆”審批。

五、經費報銷程序

各項經費支出的原始發票首先由經辦人簽字(相關業務費用還須科室負責人簽字)，再交財務部門由會計按財務管理規定對發票的真實性、合理性進行審核，然后由分管領導簽字，最后經單位負責人簽署同意支付意見，出納在以上手續完備的基礎上再次審核無誤后予以報銷。

六、報銷注意事項

1、在資金結算中，金額在1000元以上的業務，不得使用現金支付，需轉帳支付；對于有經營收入性質的支付款項，金額在100元以上要求開具正式稅務發票，不得使用收據。

2、由于月底帳務處理工作需要，每個月的最后兩個工作日原則上不予業務報銷；發票一般不能跨年度報銷（12月20日后取得的發票可在下年度報銷），如有特殊情況當年不能及時報銷的，須經單位負責人簽字，方可在下年度報銷。

3、報銷會議費，須附會議經費預算審批意見、會議簽到名冊及具體費用清單；報銷接待費，須附“公務接待審批單”及“酒店簽單”。

4、報銷汽車修理費、汽車燃料費、車輛過路費等其他費用，須附詳細清單及事由；汽車保險參照有關文件規定執行。

5、報銷差旅費，須附“出差審批單”及詳細消費清單，住宿費發票要注明：付款單位名稱、結帳時間、住宿天數、人數、房間數等信息。3人以上集體公費外出活動，須附樂清市集體公費外出活動審批表。

6、購買屬于政府采購范圍內的物資，須按政府采購程序辦理有關業務，發票及時交給財務部門。因特殊情況不經政府采購的，須附政府采購中心出具的自行采購意見單。

7、評審費和會議補貼只限于參加會議的專家，單位內部人員不得領取。

8、工作人員加班須發放加班費的，須附加班卡，注明加班原因、時間等信息。

9、外地施工企業在開發區從事建筑安裝等工程業務，每筆工程款都要求開具稅務發票，支付工程款時，須附工程合同書、工程款支付審批表（注明：監理意見、工程管理人員意見等）；支付村集體或個人承包的工程款項，要求開具稅務發票，須注明審核意見；支付政策處理中征地款、補償款時，須附征地合同、協議書等材料。

10、任何報銷發票上的付款內容要與實際項目內容一致，收款人與發票的收款單位名稱（加蓋公章）必須一致。每張發票必須要有經辦人簽字、主辦會計核對、領導審批意見。

11、工程責任科室要及時收集、保存工程項目相關材料，并建立預付款、工程進度款等臺帳；要及時清理各種往來款項，對于預支付的款項，要及時辦理結算。

七、財經紀律

（一）單位職工要自覺遵守財經紀律，厲行節約，反對浪費，嚴格按照單位財務管理制度辦事，支持財務人員履行工作職責。

（二）財務人員要堅持原則，不得擅自報銷未按規定程序審批的發票；不得報銷白條和非正規發票；不得戶外開戶、帳外設帳、公款私存、挪用公款。

八、財務人員工作職責

（一）財務人員要嚴格執行相關法律法規和單位財務制度，做到會計管賬、出納管錢，錢賬分離。

（二）出納人員要認真做好現金日記賬，做到日清月結，定期與開戶銀行(資金部)對帳，確保資金安全、完整。

（三）會計人員應切實搞好會計核算、財務分析工作，按月編制會計報表，準確及時向主任和分管領導或辦公室負責人報送會計報表和財務分析報告。

（四）要建立財務報告制度，每季度應將單位財務收支情況向主任報告，每半年向主任辦公會議報告，每年向全體工作人員通報。

九、財務監督管理